बाज़ार विफलता व इसके उपचार, बाज़ार विनियमन, तथा लोक राजस्व व कराधान

इकाई 6 सरकार की आर्थिक भूमिका की ओर मुड़ती है। यह अध्याय बाज़ार विफलता व इसके उपचार, बाज़ार-शक्ति के विनियमन, तथा लोक राजस्व व कराधान को समेटता है; अगला अध्याय लोक व्यय, लोक ऋण, बजट गुणक व राजकोषीय नीति के निहितार्थ को समेटता है।

1. बाज़ार विफलता व उपचारात्मक उपाय

एक सार्वजनिक वस्तु दो गुणधर्मों से परिभाषित है, दोनों जिन्हें बाज़ार व्यवस्थित रूप से अल्प-प्रदान करता: गैर-प्रतिस्पर्धा (एक व्यक्ति का उपभोग दूसरों हेतु उपलब्ध को नहीं घटाता, जैसे राष्ट्रीय रक्षा) व गैर-अपवर्जनीयता (एक बार प्रदान होने पर किसी को भी, यहाँ तक कि गैर-भुगतानकर्ता को भी, इसका उपभोग करने से यथोचित रूप से रोका नहीं जा सकता) — दूसरा गुणधर्म प्रचलित मुफ़्तखोर समस्या उत्पन्न करता, क्योंकि एक तर्कसंगत व्यक्ति को अन्यों को भुगतान करने देने का हर प्रोत्साहन है जबकि वह स्वयं लाभ का आनंद लेता रहे, जिससे निजी बाज़ार ऐसी वस्तुओं का सामाजिक रूप से दक्ष स्तर के सापेक्ष अल्प-आपूर्ति करते हैं। एक बाह्यता तब अस्तित्व में है जब एक अभिकर्ता का उत्पादन या उपभोग किसी तीसरे पक्ष पर, जो लेन-देन का पक्ष नहीं, एक अ-प्रतिकृत लागत (ऋणात्मक बाह्यता, जैसे प्रदूषण) या अ-प्रतिकृत लाभ (धनात्मक बाह्यता, जैसे टीकाकरण, शिक्षा) आरोपित करता — क्योंकि निजी निर्णयकर्ता इस बाह्य प्रभाव को अनदेखा करता, बाज़ार परिणाम सामाजिक इष्टतम से भटकता: ऋणात्मक-बाह्यता-उत्पादक गतिविधि का अत्यधिक, धनात्मक-बाह्यता-उत्पादक का अत्यल्प।

दो प्रचलित बाज़ार विफलताओं के उपचार
विफलताउपचार
सार्वजनिक वस्तुएँ (अल्प-प्रावधान)सामान्य कराधान द्वारा वित्तपोषित प्रत्यक्ष सरकारी प्रावधान, क्योंकि अपवर्जन-आधारित मूल्य-निर्धारण साध्य नहीं।
ऋणात्मक बाह्यता (अति-उत्पादन)सीमांत बाह्य लागत के बराबर निर्धारित पिगूवियन कर, प्रदूषक को सामाजिक लागत आंतरिकीकृत करने हेतु विवश करते हुए; वैकल्पिक रूप से, व्यापार-योग्य प्रदूषण परमिट।
धनात्मक बाह्यता (अल्प-उत्पादन)सीमांत बाह्य लाभ के बराबर पिगूवियन सब्सिडी (जैसे सब्सिडी-प्राप्त शिक्षा या टीकाकरण)।
🎯 पिगूवियन सुधार का कोस प्रमेय विकल्प
कोस प्रमेय तर्क देता है कि यदि संपत्ति-अधिकार स्पष्ट रूप से परिभाषित हों व सौदेबाज़ी/लेन-देन लागत नगण्य हो, तो निजी पक्ष दक्ष परिणाम की ओर सौदेबाज़ी कर सकते चाहे प्रारंभ में अधिकार किसके पास हो — बाह्यता को निजी वार्ता के माध्यम से आंतरिकीकृत किया जाता, सरकार-निर्धारित कर के माध्यम से नहीं। यही ठीक कारण है कि पाठ्यक्रम बाह्यता को यहाँ (बाज़ार विफलता व इसके उपचार के विषय के रूप में) व कोस प्रमेय को फिर इकाई 9 के पर्यावरण अर्थशास्त्र में रखता है, क्योंकि दोनों उसी अंतर्निहित समस्या के दो प्रतिस्पर्धी समाधान हैं।

2. बाज़ार का विनियमन: मिलीभगत व उपभोक्ता कल्याण

अल्पाधिकारियों के बीच मिलीभगत — स्पष्ट (एक कार्टेल, औपचारिक रूप से कीमत या उत्पादन पर सहमत, जैसे OPEC) या अंतर्निहित (बिना स्पष्ट संचार के अनौपचारिक रूप से समन्वयित) — कीमत व उत्पादन को एकाधिकार परिणाम की ओर धकेलती, उपभोक्ता कल्याण को ठीक उसी तरह हानि पहुँचाते हुए जैसे एकाधिकार करता है (उच्च कीमत, सीमित उत्पादन, मृत-भार हानि), जबकि संयुक्त उद्योग-लाभ को अ-सहकारी (जैसे कूर्नो) संतुलन स्तर से ऊपर बढ़ाते हुए। प्रतिस्पर्धा/एकाधिकार-विरोधी विनियमन मिलीभगत (कार्टेल वर्जित करना, प्रतिस्पर्धा को काफ़ी हद तक कम करने वाले विलयों की जाँच) व प्रभावी स्थिति के दुरुपयोग (प्रतिद्वंद्वियों को बाहर निकालने हेतु आशिकारी मूल्य-निर्धारण, व्यवहार से इनकार, बंधनकारी व्यवस्था) को लक्षित करता, बाज़ार परिणामों को उस प्रतिस्पर्धी मानदंड के निकट रखने का उद्देश्य रखते हुए जो उपभोक्ता आधिक्य को अधिकतम करता है।

3. लोक राजस्व: कराधान व इसका आपात

एक प्रत्यक्ष कर (आयकर, निगम कर) उसी व्यक्ति पर व द्वारा भुगतान हेतु लगाया जाता जो इसका भार वहन करता, व इसका आपात स्थानांतरित नहीं किया जा सकता; एक अप्रत्यक्ष कर (GST, उत्पाद शुल्क) एक पक्ष पर लगाया जाता (सामान्यतः विक्रेता) पर इसका भार सापेक्ष लोच पर निर्भर करते हुए, पूर्णतः या आंशिक रूप से, किसी अन्य को (सामान्यतः खरीदार को, उच्च कीमत के माध्यम से) स्थानांतरित किया जा सकता। एक प्रगतिशील कर आय बढ़ने पर आय का बढ़ता अनुपात लेता (जैसे स्लैब-दर आयकर); एक आनुपातिक कर आय की परवाह किए बिना स्थिर अनुपात लेता; एक प्रतिगामी कर आय बढ़ने पर घटता अनुपात लेता — अनिवार्यताओं पर अधिकांश अप्रत्यक्ष कर प्रभाव में प्रतिगामी होते (एक समान GST दर किसी गरीब गृहस्थ की आय का किसी अमीर से बड़ा हिस्सा है), भले ही ये सभी पर समान वैधानिक दर पर लगाए जाएँ।

🧠 लोच यह निर्धारित करती कि अप्रत्यक्ष कर का भार वास्तव में कौन वहन करता
वैधानिक आपात (कर को कानूनी रूप से कौन जमा करता) व आर्थिक आपात (कीमत-समायोजन के बाद वास्तव में भार कौन वहन करता) तीखे रूप से भिन्न हो सकते, व विभाजन सीधे सापेक्ष लोच से निकलता है: बाज़ार का वह पक्ष जो अधिक बेलोचदार है, कर-भार का बड़ा हिस्सा वहन करता, क्योंकि उच्च प्रभावी कीमत से बचने हेतु इसके पास कम अच्छे विकल्प हैं। पूर्णतः बेलोचदार माँग का अर्थ है उपभोक्ता पूरा कर वहन करते; पूर्णतः लोचदार माँग का अर्थ है उत्पादक इसे पूर्णतः वहन करते — एक मानक NET संख्यात्मक/ग्राफ़ प्रश्न जो वर्णित लोच को देखते हुए पूछता है कि किसी विशिष्ट कर का बड़ा हिस्सा कौन-सा पक्ष वहन करता है।

4. कराधान के प्रभाव व अतिरिक्त भार

  • कराधान का अतिरिक्त भार (मृत-भार हानि) — वास्तव में एकत्र राजस्व से परे, एक विकृतिकारी कर व्यापारित मात्रा को दक्ष स्तर से नीचे घटाता, समाज पर एक कल्याण-हानि आरोपित करते हुए जिसकी भरपाई सरकार को किसी मेल खाते राजस्व से नहीं होती — यह अतिरिक्त भार कर दर के स्वयं बढ़ने पर आनुपातिक से अधिक (लगभग कर-दर के वर्ग के साथ) बढ़ता है, जो संकीर्ण, उच्च-दर करों से ऊपर मध्यम दरों पर व्यापक-आधार करों का मानक तर्क है।
  • एकमुश्त कर का कोई अतिरिक्त भार नहीं — क्योंकि यह करदाता के किसी भी चयन पर निर्भर नहीं करता, इसे व्यवहार बदलकर टाला नहीं जा सकता, अतः यह बिना किसी विकृति के राजस्व बढ़ाता है; यही ठीक वह तंत्र है जिस पर द्वितीय कल्याण प्रमेय (इकाई 1) बिना दक्षता-हानि के पुनर्वितरण हेतु निर्भर करता है।

मुख्य बिंदु

  • सार्वजनिक वस्तुएँ (गैर-प्रतिस्पर्धी, गैर-अपवर्जनीय) मुफ़्तखोरी उत्पन्न करतीं व बाज़ारों द्वारा अल्प-प्रदान की जातीं; बाह्यताएँ बाज़ार परिणाम को सामाजिक इष्टतम से भटकातीं, पिगूवियन करों/सब्सिडी से या, कोस प्रमेय के अनुसार, स्पष्ट संपत्ति-अधिकारों के अधीन निजी सौदेबाज़ी से सुधार्य।
  • मिलीभगत (स्पष्ट कार्टेल या अंतर्निहित समन्वय) अल्पाधिकार को एकाधिकार परिणाम की ओर धकेलती, उपभोक्ता कल्याण को हानि पहुँचाते हुए — प्रतिस्पर्धा/एकाधिकार-विरोधी विनियमन का लक्ष्य।
  • प्रत्यक्ष करों को स्थानांतरित नहीं किया जा सकता; अप्रत्यक्ष किए जा सकते, विभाजन सापेक्ष लोच से निर्धारित — बाज़ार का अधिक बेलोचदार पक्ष बड़ा हिस्सा वहन करता।
  • प्रगतिशील/आनुपातिक/प्रतिगामी कराधान इससे परिभाषित है कि आय बढ़ने पर आय में कर के हिस्से का बढ़ना, स्थिर रहना, या घटना; समान-दर अप्रत्यक्ष कर सामान्यतः प्रभाव में प्रतिगामी होते।
  • एक विकृतिकारी कर का अतिरिक्त भार कर-दर के साथ आनुपातिक से अधिक बढ़ता; एक एकमुश्त कर का शून्य अतिरिक्त भार होता क्योंकि इसे व्यवहार बदलकर टाला नहीं जा सकता।

अभ्यास प्रश्न (9)

उत्तर खोलने से पहले प्रत्येक प्रश्न हल करें। हर व्याख्या सही विकल्प के साथ लुभावना गलत विकल्प भी बताती है, क्योंकि अंक वहीं जाते हैं।

  1. सार्वजनिक वस्तु किन दो गुणधर्मों से परिभाषित है?

    1. गैर-प्रतिस्पर्धा व गैर-अपवर्जनीयता
    2. उच्च कीमत व निम्न गुणवत्ता
    3. पूर्ण प्रतिस्थापनीयता व शून्य लागत
    4. केवल सरकारी स्वामित्व
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — गैर-प्रतिस्पर्धा व गैर-अपवर्जनीयता

    गैर-प्रतिस्पर्धा (एक व्यक्ति का उपयोग दूसरों हेतु उपलब्धता नहीं घटाता) व गैर-अपवर्जनीयता (किसी को भी यथोचित रूप से इसके उपभोग से वर्जित नहीं किया जा सकता) साथ मिलकर एक शुद्ध सार्वजनिक वस्तु परिभाषित करते व बताते हैं कि बाज़ार इसे अल्प-प्रदान क्यों करते।

  2. एक पिगूवियन कर किसके बराबर निर्धारित किया जाता है?

    1. ऋणात्मक बाह्यता की सीमांत बाह्य लागत
    2. उत्पादन की औसत कुल लागत
    3. सदैव शून्य
    4. फर्म का कुल आगम
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — ऋणात्मक बाह्यता की सीमांत बाह्य लागत

    कर को ठीक सीमांत बाह्य लागत के बराबर निर्धारित करना प्रदूषक को उत्पादन की पूर्ण सामाजिक लागत आंतरिकीकृत करने हेतु विवश करता, निजी व सामाजिक सीमांत लागत को संरेखित करते हुए ताकि बाज़ार सामाजिक रूप से दक्ष उत्पादन-स्तर तक पहुँचे।

  3. कोस प्रमेय तर्क देता है कि कब निजी सौदेबाज़ी के माध्यम से किसी बाह्यता का दक्षतापूर्वक समाधान हो सकता है?

    1. संपत्ति-अधिकार स्पष्ट रूप से परिभाषित हों व लेन-देन लागत नगण्य हो
    2. सरकार बाह्यता के ठीक बराबर कर निर्धारित करे
    3. बिल्कुल कोई बाह्यता न हो
    4. केवल सार्वजनिक वस्तुएँ सम्मिलित हों
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — संपत्ति-अधिकार स्पष्ट रूप से परिभाषित हों व लेन-देन लागत नगण्य हो

    कोस की मुख्य अंतर्दृष्टि यह है कि दक्षता निजी वार्ता के माध्यम से प्राप्त की जा सकती, चाहे प्रारंभ में संपत्ति-अधिकार किसके पास हो, जब तक सौदेबाज़ी लागत पर्याप्त रूप से कम हो — पिगूवियन कराधान का एक विकल्प (इसके समान नहीं)।

  4. अल्पाधिकारियों के बीच स्पष्ट मिलीभगत (एक कार्टेल) बाज़ार परिणामों को किसकी ओर धकेलती है?

    1. एकाधिकार परिणाम — उच्च कीमत, सीमित उत्पादन, उपभोक्ता कल्याण को हानि पहुँचाते हुए
    2. पूर्णतः प्रतिस्पर्धी परिणाम
    3. शून्य उत्पादन
    4. अनंत उत्पादन
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — एकाधिकार परिणाम — उच्च कीमत, सीमित उत्पादन, उपभोक्ता कल्याण को हानि पहुँचाते हुए

    अ-सहकारी रूप से प्रतिस्पर्धा करने की बजाय कीमत/उत्पादन पर समन्वय कर, मिलीभगत करने वाली फर्में संयुक्त-लाभ-अधिकतमीकारी एकाधिकार परिणाम की नकल कर सकतीं, यही ठीक कारण है कि एकाधिकार-विरोधी विनियमन कार्टेल को लक्षित करता है।

  5. वह कर जिसका भार किसी अन्य पक्ष को स्थानांतरित नहीं किया जा सकता, वह क्या है?

    1. एक प्रत्यक्ष कर
    2. एक अप्रत्यक्ष कर
    3. दोनों समान रूप से
    4. कोई भी नहीं
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — एक प्रत्यक्ष कर

    एक प्रत्यक्ष कर (जैसे आयकर) उसी व्यक्ति पर व द्वारा कानूनी रूप से भुगतान हेतु लगाया जाता जो इसका आर्थिक भार वहन करता; अप्रत्यक्ष कर का भार सापेक्ष लोच पर निर्भर करते हुए, पूर्णतः या आंशिक रूप से, स्थानांतरित किया जा सकता है।

  6. किसी अप्रत्यक्ष कर का आर्थिक आपात किस पर अधिक भारी पड़ता है?

    1. बाज़ार का वह पक्ष (खरीदार या विक्रेता) जो अधिक बेलोचदार है
    2. जो भी पक्ष कानूनी रूप से सरकार को कर जमा करता है
    3. अधिक विकल्पों वाला पक्ष सदैव अधिक वहन करता है
    4. कोई भी पक्ष कभी इसका कोई भाग वहन नहीं करता
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — बाज़ार का वह पक्ष (खरीदार या विक्रेता) जो अधिक बेलोचदार है

    वैधानिक संग्रह-बिंदु (कर कौन जमा करता) इसका इस पर कोई प्रभाव नहीं कि आर्थिक रूप से इसे वास्तव में कौन वहन करता; अधिक बेलोचदार पक्ष के पास कीमत-परिवर्तन से बचने हेतु कम विकल्प हैं व अतः यह भार का बड़ा हिस्सा अवशोषित करता है।

  7. एक प्रतिगामी कर वह है जिसका करदाता की आय में हिस्सा:

    1. आय बढ़ने पर घटता है
    2. आय बढ़ने पर बढ़ता है
    3. आय की परवाह किए बिना बिल्कुल स्थिर रहता है
    4. सदैव शून्य है
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — आय बढ़ने पर घटता है

    एक प्रतिगामी कर आय बढ़ने पर आय का घटता अनुपात लेता है — बढ़ता हिस्सा प्रगतिशील को परिभाषित करता, व स्थिर हिस्सा आनुपातिक कराधान को।

  8. एकमुश्त कर के बारे में निम्नलिखित में से कौन-सा सत्य है?

    1. यह करदाता के किसी भी चयन पर निर्भर नहीं करता
    2. इसे व्यवहार बदलकर टाला नहीं जा सकता
    3. इसका शून्य अतिरिक्त भार (मृत-भार हानि) है
    4. यह सदैव किसी भी अन्य कर से कम राजस्व बढ़ाता है
    उत्तर देखें

    उत्तर: A — यह करदाता के किसी भी चयन पर निर्भर नहीं करता; B — इसे व्यवहार बदलकर टाला नहीं जा सकता; C — इसका शून्य अतिरिक्त भार (मृत-भार हानि) है

    पहली तीन सही ढंग से वर्णित करती हैं कि एकमुश्त कर गैर-विकृतिकारी क्यों है; यह कितना राजस्व बढ़ाता है यह पूर्णतः इसके चुने गए आकार पर निर्भर करता है व अन्य करों के विरुद्ध कोई स्थिर, सार्वभौमिक तुलना नहीं।

  9. उस कल्याण-हानि का नाम बताइए, एकत्र कर-राजस्व से ऊपर व परे, जो एक विकृतिकारी कर व्यापारित मात्रा को दक्ष स्तर से नीचे घटाकर आरोपित करता है।

    संख्यात्मक उत्तर — मान टाइप करें।

    उत्तर देखें

    उत्तर: deadweight loss

    यह कराधान की मृत-भार हानि (या अतिरिक्त भार) है — समाज को शुद्ध दक्षता-हानि जो कर-दर के स्वयं बढ़ने पर आनुपातिक से अधिक बढ़ती, संकीर्ण, उच्च-दर कराधान से ऊपर व्यापक, मध्यम-दर कराधान का मानक तर्क।